יזמים ובעלי עסקים עם פעילות בארה״ב
יש לכם עסק בישראל ומתחילים לעבוד עם ארה"ב?
או שאתם מחפשים להתרחב ללקוחות אמריקאים, לפתוח חנות באמזון או פעילות מקומית שם? לפני שרצים קדימה, כדאי לעשות סדר:
איזה מבנה הכי מתאים לכם, מה חייבים להגיש ומתי, ואיך דואגים שהכול מסתנכרן נכון בין ארה"ב לישראל – במינימום מס ובלי הפתעות.
- איך להתאגד בארה"ב?
- תכנון נכון של מיסוי ישראל-ארה"ב
- מיסים בארה"ב 2026
מקימים עסק בארה"ב? כך נראה התהליך
ייעוץ בקשר לאופן ומבנה הפעילות בארה"ב
מיפוי הפעילות, בחירת סוג הישות, מדינת ההתאגדות, תכנון מס ואופטימיזציה בין המיסוי בארה"ב ובישראל, ובחינת חובות דיווח בטריטוריות השונות.
הקמה ורישום בארה"ב
רישום הישות בארה"ב, הנפקת EIN, סיוע בטפסי BOI, סיוע בטפסי W 8/W 9 מול לקוחות וספקים.
דיווח בארה״ב
הכנת והגשת הדוחות הפדרליים והמדינתיים הרלוונטיים, כולל ניכוי מס במקור וטפסי מידע.
דיווח בישראל
הכנת והגשת הדוחות לרשות המסים בישראל תוך סנכרון והתאמה מול הדוח האמריקאי, ניצול הטבות האמנה למניעת כפל מס, זיכוי מס זר, סיווג ישות בישראל ומניעת כפל מס.
מתכננים או מנהלים פעילות עסקית בארה״ב?
חושבים לפתוח חנות באמזון? לפתח את העסק לקהל אמריקאי? זה חלק קטן מהשאלות שאנחנו מקבלים ביום-יום:
האם אני צריך להקים חברה אם יש לי עסק בארה"ב?
ניתן לפעול בארה"ב ישירות באופן עצמאי או באמצעות ישות שתוקם על ידכם (שותפות, LLC, INC, C-Corp, S-Corp, וכיוצ"ב). הבחירה כיצד לפעול בארה"ב תלויה מאוד באופי הפעילות, ובכל מקרה נדרש לבחון את העניין לגופו שכן יש שיקולים רבים שמעורבים בבחירה זו. לפני תחילת פעילות בארה"ב חשוב מאוד לתכנן מראש את היבטי המס ולוודא שפועלים בצורה יעילה לצרכי מס.
איזו חברה כדאי להקים אם יש לי עסק בארה"ב?
הבחירה באמצעות איזו ישות כדאי לפעול בארה"ב תלויה בגורמים שונים כגון אופי הפעילות המתוכננת, הצפי לגבי הרווחים / הפסדים מהפעילות, היבטי המס שלכם, ועוד. מומלץ לבחון כל מקרה באופן פרטני.
האם אני צריך לדווח בארה"ב אם אני מחזיק ב-LLC?
בדרך כלל אם אתם מחזיקים ב-LLC בארה"ב אתם נדרשים להגיש דיווח לרשויות המס (IRS) בארה"ב, ואולם החובה לדווח תלויה בגורמים שונים כגון אם הישות שאתם מחזיקים בה היא "שקופה" (נחשבת כשותפות לצרכי מס בארה"ב) או "אטומה" (נחשבת כחברה לצרכי מס בארה"ב), אם יש לישות הכנסות במהלך השנה, ובשיקולים נוספים.
איך מדווחים בארה"ב אם יש לי עסק בארה"ב?
אם חלה עליכם חובת דיווח בארה"ב, עליכם לוודא שיש לכם מספר מזהה לצרכי מס. בדרך כלל עבור אזרחים אמריקאיים או בעלי גרין קארד נדרש להנפיק SSN (Social Security Number), בעוד שעבור תושבי ישראל שאינם אזרחים אמריקאיים או בעלי גרין קארד נדרש להנפיק ITIN (Individual Taxpayer Identification Number). אופן הדיווח תלוי באופי הפעילות, כיצד מתבצעת הפעילות, ועוד.
האם צריך לשלם מס מדינתי אם יש לי עסק בארה"ב?
הקביעה אם חל מס מדינתי על הפעילות העסקית שלכם בארה"ב תלוי בכמה גורמים ובין היתר באופן הפעילות, בדין שחל במדינה הרלוונטית, בהיקף ובאופי הפעילות שלכם באותה מדינה (למשל האם יש לכם משרד, עובדים, או מחסן באותה מדינה) וכן באופן בו אתם פועלים בארה"ב (למשל אם אתם פועלים ישירות או באמצעות חברה אמריקאית). מוצע לבחון פרטנית את אופי הפעילות במקרה שלכם לאור הדין שחל באותה מדינה.
מתי צריך לשלם Sales tax בארה"ב?
בדרך כלל הקביעה אם תידרשו לשלם Sales tax או לא במדינה מסוימת תלוי בדרך כלל במידת הנוכחות של העסק שלכם באותה מדינה. בהקשר זה, מידת הנוכחות כוללת גם נוכחות פיזית כגון משרד, עובדים או מחסן, אך גם מכירות במדינה מסוימת מעל סף מסוים. התנאים והספים הרלוונטיים משתנים ממדינה למדינה ותלויים באופן הפעילות של העסק שלכם.
איך אנחנו ב-Tax Link יכולים לעזור?
- ייעוץ בקשר לאופן ומבנה הפעילות בארה"ב בראייה כוללת: מיפוי פעילות, בחירת מבנה ישות ומדינה, ותכנון מס ראשוני, והכל תוך אופטימיזציה בין המיסוי בארה"ב ובישראל.
- הקמה ותפעול שוטף: רישום הישות בארה"ב, הנפקת EIN, סיוע בטפסי BOI, סיוע בטפסי W‑8/W‑9 מול לקוחות וספקים.
- ציות ודוחות בארה״ב: הכנת והגשת הדוחות הפדרליים והמדינתיים הרלוונטיים, כולל ניכוי מס במקור וטפסי מידע.
- סנכרון מול ישראל: תיאום אמנה וזיכוי מס זר, סיווג ישות בישראל ומניעת כפל מס.
- סדר, מועדים ושקיפות: ניהול לוחות זמנים, איסוף חומרים מסודר, סטטוס שוטף ותמחור הוגן.
מאמרים ומדריכים מומלצים בנושא
למה טקס-לינק?
- One-Stop Shop: דיווחים והגשות בארה"ב ובישראל תחת קורת גג אחת, מבלי שאתם תצטרכו לתאם בין גורמים שונים.
- גישה אישית, בגובה העיניים: מקצועיות גבוהה לצד תקשורת נעימה וברורה. אתם תמיד יודעים איפה כל דבר עומד.
- תהליך ברור ומעורבות מינימלית: איסוף חומרים חכם, עבודה מסודרת, והובלה מלאה של התהליך מצידנו.
- שקיפות ותמחור הוגן: דד-ליינים ברורים, סטטוס עדכני, וללא הפתעות.
טקס-לינק – שפה אחת, צוות אחד, אחריות אחת, מהצעד הראשון ועד להשלמת הטיפול.